Cashflow malé firmy zlepšíte nejdřív u faktur a zásob

Firma může mít zisk a přesto nemít na výplaty. Příčinou je pozdní příchod peněz: zákazník platí za měsíc, dodavatel chce zaplatit hned a zboží leží ve skladu. Cashflow neříká, kolik firma vydělala, ale kolik peněz má v daný den k dispozici. Čtyři cesty k jeho zlepšení se liší rychlostí účinku, nákladností i rizikem, proto je dobré je srovnat.

Rychlejší platby od zákazníků

Nejpřímější cesta vede přes faktury. Zkraťte splatnost na rozumnou dobu, u nových zákazníků žádejte zálohu a nabídněte způsob platby, který je pro ně snadný. Fakturu odešlete ihned po dodání, ne za týden.

Zavedete-li pravidelné připomínky před splatností a po ní, snížíte počet pozdních plateb. Spolehlivý systém upomínek často přinese víc než jakékoli slevy.

Vyjednejte delší splatnost u dodavatelů

Druhá strana mince je, kdy platíte vy. Zeptejte se stálých dodavatelů, zda by vám vyhověli s delší splatností nebo rozloženými platbami. Slušní partneři často přistoupí, pokud jste spolehlivý plátce.

Neprotahujte ale splatnost za hranici dohody. Pozdní platby poškozují vztah a mohou vést k úroku z prodlení. Termíny dodržujte a vyjednávejte předem, ne dodatečně.

Menší zásoby, méně zamrzlých peněz

Zboží ve skladu je zaplacené, ale neprodané. Projděte zásoby a odlište rychloobrátkové položky od těch, které leží měsíce. Pomalu se točící zboží vyprodejte a objednávejte častěji po menším množství.

U služeb se obdoba týká rozpracovaných zakázek, které jsou odvedené, ale nefakturované. Fakturujte po etapách, ať práce nezůstává zadarmo.

Rezerva a výhled

Poslední cesta nepřináší peníze hned, ale chrání před překvapením. Sestavte jednoduchý přehled příjmů a výdajů na dalších několik měsíců a aktualizujte ho každý týden. Včas uvidíte, kdy hrozí nedostatek peněz.

Vedle toho si vytvářejte rezervu na běžný provoz po určitou dobu. Čím nestálejší jsou vaše příjmy, tím větší by rezerva měla být.

Srovnání možností

Opatření	Rychlost účinku	Hlavní riziko
Rychlejší platby zákazníků	týdny	zákazníci mohou odejít ke konkurenci
Delší splatnost u dodavatelů	týdny	zhoršení vztahu při prodlení
Menší zásoby	měsíce	nedostatek zboží při poptávce
Rezerva a výhled	průběžně	vyžaduje disciplínu

Kdy sáhnout po cizích penězích

Když opatření nestačí, přichází na řadu externí financování, například kontokorent nebo odkup pohledávek. Je to drahé a řeší to příznak, ne příčinu. Používejte to jako přemostění, ne jako trvalé řešení.

Bankovní poskytovatele hledejte mezi regulovanými subjekty a smlouvu čtěte celou, zejména sazby, poplatky a sankce. Nebankovní poskytovatel úvěrů musí mít licenci České národní banky. Při větších částkách se poraďte s nezávislým poradcem.

Časté otázky

Jaký je rozdíl mezi ziskem a cashflow?

Zisk je rozdíl mezi výnosy a náklady za období, cashflow je skutečný pohyb peněz. Firma může být v zisku a mít prázdný účet, pokud zákazníci platí pozdě nebo zásoby zamrzly.

Jak často sledovat cashflow?

U malé firmy ideálně týdně. Měsíční přehled často přijde pozdě, protože problém vznikne dřív, než se objeví v účetnictví.

Mohu požadovat zálohu od každého zákazníka?

Zálohu můžete požadovat, pokud se na ní dohodnete ve smlouvě nebo objednávce. U stálých spolehlivých zákazníků je možné ji vynechat, u nových nebo u velkých zakázek je rozumná.

Zdroje

• Ministerstvo průmyslu a obchodu ČR
• Hospodářská komora České republiky
• Česká národní banka